企业合规的基本问题(1)

合规问题是多学科交叉的最前沿课题，要将企业合规体系引入中国，就需要在改变公司治理方式的前提下，对中国相关法律作出全面的修改。对此，我国立法机关应予以高度重视，加速立法进程，为合规全面进入中国创造良好的制度环境。

一、企业合规的基本理论问题
（一）企业合规的基本概念
（二）合规风险的概念
（三）合规治理的概念
（四）有效合规计划的基本标准

二、跨学科视野下的企业合规机制
（一）作为公司治理方式的合规机制
（二）作为行政监管激励机制的合规
（三）作为刑法激励机制的合规
（四）刑事诉讼法与合规的关系
（五）作为律师业务的合规
（六）合规视野下企业的刑事责任问题

三、我国法律体系引入合规机制的基本设想
（一）我国行政监管制度的改革
（二）我国单位犯罪制度的变革
（三）我国刑事诉讼制度的深入改革
（四）颁布中国版的有效合规计划标准

（一）企业合规的基本概念
企业合规（compliance）,从字面上看就是合乎法律规定的意思。这里的法律规定大体上不外乎四大类：

第一，国家法律法规，包括法律、行政法规、行政规章、地方性法规、司法解释等，所有具有法律渊源资格的规范文件都是需要遵守的对象。第二，商业惯例，既包括成文规范，如各行业协会颁布的行为准则等，也包括不成文的商业习惯和伦理。第三，公司内部制定的规章制度，违反自定的规章制度同样会成为企业受到制裁的理由。第四，国际组织条约，如世界银行等国际组织，也设置了合规管理和制裁体系。世界银行可以通过附解除条件的制裁，为企业设置若干年考验期，要求其重建合规计划。

当然，这些只是基于“合规”字面意义的解读，企业合规是围绕着合规风险而展开的，因此一定要深入合规风险的层面加以理解。所谓企业合规，是企业为有效防范、识别、应对可能发生的合规风险所建立的一整套公司治理体系。

来源：中国国际贸易促进委员会